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凌云集团公司加强内部审计监督　强化风险管理

2008年10月15日

近年来，凌云集团公司规模不断扩大，新项目逐渐增多，为了降低经营风险，集团公司十分重视内部审计工作，将审计工作目标立足于提高基础管理，提升会计信息质量，完善内控制度，防范风险和促进管理。为此，凌云集团公司对下属子公司的审计重点放在应收账款和存货的管理上，针对审计中发现的问题，公司进一步明确了审计工作的任务和思路：一是加强制度建设，使审计工作更加程序化、标准化，推动内部审计文化形成；二是全面审计、突出重点，做到每年对所有公司至少进行一次例行审计，并且根据情况进行专项审计，审计与检查相结合，例行与专项相结合；三是由传统的财务规范审计向管理水平和内控流程评价转变，力求审计对提高经营管理水平有所帮助；四是审计服务于考核，逐步达到对经营层的考核，参考审计结果；五是进一步加强对审计整改工作的检查和落实，使审计整改工作落到实处，避免走过场，形式化；六是加强审计人员队伍建设，一方面招聘优秀审计人员，优化审计人员业务结构，不仅仅只是财务人员、还要有懂管理、懂计算机、懂技术的人员；另一方面加强内部培训，形成业务培训交流机制，逐步提高审计人员素质。